资金往来制度 - 公司制定规范与关联方资金往来制度，防止关联方占用资金[1][2] - 关联方包括关联法人和关联自然人，资金占用分经营性和非经营性[2][3] - 董事会秘书等制作关联方清单，变更时及时修改备案[5] 资金往来管理 - 公司与关联方经营性资金往来需履行审议和披露义务并及时结算[7] - 公司及子公司、分公司不得违规向关联方提供资金[5][6] - 未任职或非员工关联方不得借支或报销费用，特定情况除外[9] - 关联方资金往来需按规定程序审批，签订协议[7] - 财务人员支付资金时审查关联方及用途，按规定执行[8] 检查监督 - 公司定期检查非经营性资金往来，按季度编制相关汇总表[9] - 董事会应建立核查制度，定期检查公司资金等情况[11] - 审计委员会指导内部审计实施检查，必要时可聘中介[12] 责任机制 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[11] - 公司董事和高管对维护资金安全负有法定义务和责任[11] - 二分之一以上独立董事提议并经董事会批准，可申请冻结控股股东股份[12] - 单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东，有权提请召开临时股东会[13] - 公司董事、高管协助侵占资产，董事会视情节处分或提议解任[15] - 全体董事对违规或失当对外担保损失承担连带责任[15] - 公司或子公司非经营性资金占用等给投资者造成损失，追究责任人法律责任[15] 制度生效 - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效并实施[18]