宁波天龙电子股份有限公司 4、确保公司信息披露的真实、完整。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司。 第二章 内部审计机构和审计人员 第二条 本制度所称之"内部审计"是指由公司内部审计部门或人员，依据国家 法律法规和公司内部管理制度，对公司及子公司、公司职能部门内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展独立、 客观的监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： 1、遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 2、提高公司经营的效率和效果； 3、保障公司资产的安全； 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范宁波天龙电子股份有限公司及控股子公司（以下简称"公司" 及"子公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计 人员的责任，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《上海证券 交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——规范运作》等法律、法规及《宁波天龙电子股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定， ...