内部控制制度 - 目的为确保法规执行、提高效益、保障资产安全和信息披露准确[4] - 涵盖内部审计、业务、会计系统等多方面内容[6] - 活动涵盖工程施工收款、采购付款等所有营运环节[7] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制，包括委派人员、督导计划等[9] 关联交易控制 - 遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[12] - 提交董事会审议前需独立董事专门会议事前认可[19] 对外担保控制 - 遵循合法、审慎等原则，严格控制风险[16] - 股东会、董事会按规定行使审批权限[16] - 未经批准不得用资产为股东或个人债务提供担保[28] - （合并报表范围内子公司除外）需谨慎评估[29] - 要求对方提供反担保并谨慎判断其能力和可执行性[17] 募集资金管理 - 按规定做好存储、审批、使用等工作，专户存储管理[20] - 跟踪使用情况，财务和审计部门每季度向董事会报告[21] - 变更用途或终止项目需按规定审批并分析新投资项目[22] 投资管理 - 重大投资遵循合法、审慎等原则，按规定权限和程序审批[24] - 衍生产品投资制定严格程序和监控措施，限定投资规模[25] - 委托理财选合格受托方，财务部门专人跟踪资金状况[25] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，建立重大信息内部保密制度[27] 内部审计 - 定期检查内部控制缺陷并形成报告通报董事会[31] 评价报告 - 董事会依据内审报告形成内控自我评价报告，注册会计师出具评价意见[31] - 每个会计年度结束后四个月内披露内部控制自我评价报告[34] 制度执行 - 将执行情况纳入绩效考核，建立责任追究机制[34] 资料保存 - 内部审计资料保存需遵守档案管理规定[34] 制度规定 - 未尽事宜或抵触时按法律法规和《公司章程》执行[36] - 自董事会审议通过起生效实施，修订亦同[36] - 由董事会负责制定、解释和修订[36]