报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内披露[7] - 中期报告需在上半年结束之日起2个月内披露[7] - 季度报告需在第3、9个月结束后的1个月内编制完成并披露[7] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[8] 报告内容 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[10] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[10] - 季度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[13] 重大事项披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需披露[18] - 公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%需披露[18] - 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司情况发生较大变化需披露[18] - 除董事长或经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或预计达到三个月以上需披露[18] - 公司计提大额资产减值准备需披露[18] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险需披露[19] - 公司变更名称、简称、章程、注册资本等应立即披露[20] 信息披露流程 - 公司对外发布信息需经部门负责人核对、董事长签发等流程[25] - 定期报告编制需高管起草、董事会审议、审计委员会同意等[26] - 临时报告由证券部草拟、董事会秘书审核并组织披露[27] - 重大事件信息由董事等报告董事长和董事会秘书，经审核后披露[28] - 未公开信息按主管部门汇报、董事会批准等流程披露[30] 监管文件处理 - 公司应报告、通报收到的监管部门新颁布的规章等文件[31] - 公司收到监管文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告，董事长督促通报董事和高管[32] 宣传文件管理 - 公司宣传文件草拟后经董事会秘书审核，发布后报送证券部备案[33] 投资者关系管理 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部协助并建立活动档案[35] - 公司定期报告披露前30日应避免投资者关系管理活动[35] - 业绩说明会等活动应网上直播并提前公告，结束后及时披露内容[36] - 特定对象现场参观实行预约，公司应避免其获取未公开信息[36] 信息披露责任人 - 董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为主要责任人[40] 股份买卖规定 - 公司董事和高管买卖公司股份需提前通知董事会秘书，2个交易日内申报公告[45] - 公司董事和高管在特定期间不得买卖公司股票，如年报公告前15日等[46] - 董事和高管违规买卖股票，收益归公司，董事会应收回，但证券公司购入包销售后剩余股票持有超5%等情况除外[47] 其他规定 - 公司发行股份购买资产致特定对象持股达法定比例，应按规定履行义务[47] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况变化等需告知公司并配合披露[51] - 公司非公开发行股票时，控股股东等应提供信息配合披露[53] - 持股5%以上股东等应报送关联人名单及关系说明，公司履行关联交易审议程序[53] - 董事长、总经理为公司保密第一责任人，董事会与各层次责任人签责任书[55] - 公司预定披露信息提前泄露等，应立即披露[56] - 董事等应对信息披露真实性等负责，董事长等对临时报告和财报承担主要责任[61] - 人员失职致信息披露违规，公司给予处分并可要求赔偿[61] - 公司信息披露违规被处罚，董事会检查制度并处分责任人[62] - 公司财务信息披露前应执行内控制度确保真实准确防止泄漏[63] - 公司实行内部审计制度，审计部对内控等情况检查监督并向审计委员会报告[63] - 直接或间接控制公司等六种情形的法人或组织为关联法人[66] - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[66] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等六种情形为关联自然人[67] - 公司及其董事等为信息披露义务人[68] - 本制度未尽事宜按法律法规等规定执行[68] - 本制度由董事会制定并解释，经股东会审议通过生效[69] - 制度文件为苏州万祥科技股份有限公司2025年9月相关内容[70]