关联交易 - 与关联自然人交易超30万、与关联法人交易超300 万且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需及时披露[13] - 与关联人交易超3000万且占最近一期审计净资产绝对值5%以上，除披露外，需评估或审计并提交股东会审议[13] - 董事会或股东会负责关联交易审批，执行累计计算规定[13] 内控制度 - 内控制度目标包括保证经营合法合规、防范风险、保障资金资产安全等[3] - 遵循健全、合理、制衡、有效、独立、审慎原则[6] - 制定控股子公司章程、控制政策，监督内控实施并考核[9] 担保管理 - 为关联人提供担保，无论数额大小，均经董事会审议后提交股东会审议[13] - 董事会审议批准对外担保须经出席董事会的三分之二以上董事同意[25] - 公司一年内对外担保金额超资产总额30%，由股东会决议并经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[25] 委托理财 - 委托理财总额占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，投资前需董事会审议并披露[32] - 委托理财金额超最近一个会计年度净利润50%以上等情况，需股东会审议[32] 募集资金 - 一般只开一个募集资金专用账户，多家银行开户须经董事会批准[37] - 募集资金使用内控遵循规范、安全、高效、透明原则[34] - 公司和子公司将筹集资金纳入年度预算，采用逐级申请、董事会集中审批制度[36] 金融衍生产品 - 董事会负责审核和管理金融衍生产品交易，确定风险限额和参数[46] - 金融管理部门负责具体工作，制定完善内部管理制度[48] 信息披露与监督 - 董事会秘书为对外发布信息主要联系人，分析判断重大信息并提请披露[55] - 审计委员会每季度查阅公司与关联人资金往来，发现异常提请董事会采取措施并报告监管部门[20] - 重大异常或损失情况应立即报告董事会秘书，经深交所认定后公司董事会及时公告并决定解决措施[59] 内控检查与报告 - 对内控制度落实情况进行每年一次定期和日常不定期检查[65] - 内控部门在年度和半年度结束后向董事会提交工作报告[69] - 公司每年会计年度结束后四个月内报送内控报告等并披露[69]