制度概况 - 公司制定信息披露管理制度规范行为保护股东权益[5] - 制度于2020年4月14日通过，历经2022年、2023年、2025年三次修订[51] 披露文件与内容 - 信息披露文件包括招股、募集、上市等报告[5] 披露义务与责任 - 公司及相关义务人应及时公平披露真实准确完整信息[6] - 信息披露应在规定时间通过符合条件媒体公布[6] - 公司应忠实诚信履行持续信息披露基本义务[9] - 信息披露管理制度由董事会建立董事长为第一责任人[13] - 董事和高级管理人员对重大信息披露负有义务职责[14] - 独立董事负责监督信息披露管理制度实施[15] 持股披露要求 - 持有、控制公司5%以上股份出现质押、冻结等情况需及时报告[16][17][18] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等，或出现被强制过户风险需披露[29] 报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[22] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[22] - 季度报告应在会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内披露[22] 报告审计要求 - 年度报告中的财务会计报告需经会计师事务所审计[22] - 中期报告财务会计报告在特定情形下需审计[22] 报告签署与审议 - 公司董事等应在证券发行、上市前对招股等文件签署书面确认意见[19] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[24] 特殊情况披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[26] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会需作专项说明[27] - 除董事长或经理外的公司其他董事等无法正常履职达3个月以上需披露[29] 披露流程 - 公司应在董事会就重大事件形成决议等时点及时履行信息披露义务[30] - 定期报告由高级管理人员编制草案，经审计委员会审核、董事会审议后披露[35] - 临时报告由相关人员知悉重大事件后报告，董事长敦促董事会秘书组织披露[37] 非公开发行披露 - 公司非公开发行股票时，控股股东等应提供信息配合披露[39] 暂缓与豁免披露 - 公司及相关信息披露义务人暂缓披露临时性商业秘密期限原则上不超过2个月[39] - 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露需满足信息未泄露等条件[39] - 若不符合要求或暂缓披露期限届满，应及时履行披露义务[39] - 暂缓、免于披露原因消除，应及时披露并说明相关情况[39] - 公司应在年度报告、半年度报告、季度报告公告后10日内报送暂缓或豁免披露的登记材料[41] 材料保存 - 信息披露相关文件资料保存期限不少于10年[44] - 信息披露文件应在公告同时备置于公司住所地，保存期限不少于10年[45] - 公司暂缓、豁免披露有关信息，董事长需签字确认，登记材料保存期限不得少于10年[40][46] 其他规定 - 公司接受特定调研等活动时，应要求对方签署承诺书并出具身份证明[43] - 公司聘请中介机构应签订保密协议，向交易对手方提供未公开信息也需对方签保密协议[44] - 公司董事等失职致信息披露违规，公司可给予处分并要求赔偿[47] - 公司各部门等信息披露问题，相关责任人会受处罚，不免除董高相应责任[48] - 公司信息披露违规被谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[48]