子公司定义与人员委派 - 控股子公司指公司持股50%以上或有控制性影响的子公司[2] - 公司推荐董事原则上应占控股子公司董事会成员半数以上[9] - 公司享有按出资比例向子公司委派或推荐人员的权利[18] 子公司重大事项管理 - 子公司重大事项含购买、出售资产及对外投资等[12] - 发生重大事项应按制度报告并履行审批程序[13] 子公司财务管理 - 子公司应制定财务制度并报公司备案[16] - 日常会计政策等原则上与公司保持一致[16] - 年度财务预算和决算由公司财务部门审核[16] 子公司人员薪酬与编制管理 - 公司通过子公司董事会确定高管薪酬和考核事项[19] - 子公司员工编制等变动应报公司批准[19] 子公司信息报告管理 - 子公司负责人是信息报告第一责任人，需定期报告[21] - 突发性重大事项须第一时间报告并配合查询[21] 子公司档案管理 - 子公司要按规定保管文本，涉公司利益文件需备案[21] 子公司监督考核 - 公司相关部门对子公司财务和内审工作监督指导[24] - 审计部门依据制度审计子公司及领导人员[24][25] - 公司对子公司实行年度和任期绩效考核[24] - 绩效指标结合经营计划制定并经审议实施[24] - 年度和任期考核结果经审议批准后实施[24] - 年度考核含多方面，任期考核三年为期，结果占80%权重[25] 制度实施与解释 - 本管理制度自印发日起实施，由董事会负责解释[27][28]