内审部门设置 - 公司设立内审部门对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] 工作汇报 - 内审部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 应在年度和半年度结束后提交内审工作报告[11] - 至少每年向董事会审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] 审计权限 - 经董事会决定或批准，可对公司财务活动进行专项审计[13] 工作程序与职责 - 内审工作主要程序包括编制年度计划等[17] - 主要职责包括检查评估内控等[10] - 权限包括检查资料等[14] 其他 - 审计档案保存期限为10年[23] - 本制度自董事会审议通过生效，原制度废止[27]