独立董事任职资格 - 董事会需设不少于三名独立董事，占比不得低于三分之一[3] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[6] - 有违法违规记录者不得被提名独立董事[10] - 已在多家上市公司任职者原则上不得被提名[12] - 独立董事连续任职不得超6年，满6年后36个月内不得再被提名[13] 提名与选举 - 董事会或特定股东可提独立董事候选人[12] - 公司发布选举公告时提交候选人材料[16] - 上交所审查材料并有权异议[17] - 独立董事比例不符规定应60日内补选[16] 职责与职权 - 独立董事职责包括参与决策、监督利益冲突等[18] - 部分特别职权行使需全体独立董事过半数同意[18][30] - 关联交易等事项经独立董事同意后提交董事会审议[19][30] - 财务报告等事项经审计委员会同意后提交董事会审议[20] 会议与工作要求 - 独立董事连续两次未参会且不委托出席，董事会应提议解除职务[22] - 每年现场工作时间不少于15日[24] - 工作记录及资料保存至少十年[26] - 专门会议提前3天通知并提供资料，半数以上出席方可举行[28] - 每个会计年度安排实地考察并有书面记录[32] 沟通与报告 - 安排独立董事与年审会计师沟通[33] - 关注年报决策程序并签署意见[33] - 对年报有异议可独立聘请外部机构[33] - 向年度股东会提交述职报告并披露[33] 公司支持与保障 - 公司为独立董事提供工作条件和人员支持[36] - 及时通知会议并提供资料，保存资料至少十年[36] - 两名以上独立董事可提出延期会议，董事会应采纳[37] - 公司承担聘请费用，可建立责任保险制度并给予津贴[38] 主要股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[40]