内部控制制度 - 公司依据法规制定并实施内部控制制度[3] - 建立部门和岗位制衡监督机制及内部审计部门[4] 子公司管理 - 公司对控股子公司管理控制包括委派人员、协调策略等活动[7] 关联交易控制 - 关联交易内控遵循诚实信用原则并明确审批权限[11] - 董事会审议关联交易时关联董事须回避表决[15] - 股东会审议关联交易时关联股东须回避表决[16] 对外担保控制 - 对外担保内控遵循合法、审慎等原则[21] - 董事会审议对外担保议案前调查被担保人情况[23] - 对外担保尽量要求对方提供反担保[18] - 指派专人关注被担保人情况并建立财务档案[16] - 担保债务展期重新履行审批程序和信息披露义务[19] 投资与理财 - 投资事项制定决策程序、报告制度和监控措施并确定规模[23] - 委托理财选合格专业机构并签订书面合同[23] 信息披露 - 建立信息披露和重大信息内部报告制度，指定董秘负责[22] 内部审计 - 建立内部审计制度，设立部门检查监督内控和财务信息[27] - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[29] - 至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[30] - 每季度与审计委员会开会报告工作情况和问题[32] 评价报告 - 公司根据报告出具年度内部控制评价报告[34] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议，经审计委员会成员过半数同意[35] - 会计师事务所出具非标准报告，董事会作专项说明[36] 报告披露 - 年报披露时在符合条件媒体披露内控评价和审计报告[37] 绩效考核与责任追究 - 内控制度情况作为部门及子公司绩效考核指标[38] - 建立责任追究机制查处违规责任人[38] 制度说明 - 制度与法规不一致时以法规为准[39] - 制度由董事会负责解释[40] - 制度自股东会审议通过之日起施行[41]