审计委员会工作细则修订 - 2025年9月25日公司第四届董事会第九次会议审议通过《修订<审计委员会工作细则>》[3] 审计委员会组成 - 由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，含两名独立董事[8] 独立董事任职规定 - 独立董事成员连续任职不得超过六年[8] 审计委员会职责 - 监督及评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露、监督及评估内部控制等[10] 财务报告披露流程 - 披露财务会计报告等事项须经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[11] 内审部门职责 - 公司内审部门负责审计委员会决策前期准备，提供相关书面资料[16] 会议召开规则 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上委员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[19] 会议出席规定 - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[19] 回避与审议规定 - 成员与会议讨论事项存在利害关系须回避，无法形成有效审议时由董事会直接审议[19] 委员履职规定 - 委员连续两次不出席会议视为不能履行职责，董事会可罢免相关职务[20][21] 会议其他规定 - 可要求相关人员列席会议，表决一人一票，有举手表决和书面表决方式[21] - 会议决议须全体委员过半数通过[21] - 会议记录保存十年，通过的议案及表决结果书面报告董事会[21] - 出席委员有保密义务[21] 工作细则其他说明 - 工作细则未尽事宜依相关规定执行，不一致时以相关规定为准[23] - 由董事会负责解释，经公司董事会审议通过之日起生效实施[23]