内部报告分类与收集 - 内部报告分上传、下传、重大或突发事件报告三类[4] - 信息收集权衡成本与价值，多渠道获取[5] 编制与流转 - 编制应简洁明了、传递及时，起草与审核岗位分离[5] - 各管理层对流转做好记录，违规操作需处理[9] 重大信息处理 - 重大信息先报证券部门，紧急时先通知董秘后补材料[10] 保密与保管 - 涉及商业秘密需保密，确定等级和范围[16] - 各部门指定专人保管，按影响程度定年限[16] 评估与考核 - 管理层定期全面评估，关注及时性、有效性和安全性[18] - 评估与绩效考核挂钩形成奖惩机制[18] 制度相关 - 制度适用于公司及各分子公司[20] - 董事会负责解释和修订，审议通过后生效[20]