内部控制制度 - 公司制定内部控制制度落实风险管理和流程控制[4] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施[5] 风险评估 - 公司建立完整风险评估体系监控各类风险[11] 关联交易 - 公司建立健全关联交易内部控制制度并遵循相关原则[13] 对外担保 - 对外担保遵循合法、审慎等原则控制担保风险[17] - 妥善管理担保合同及资料并定期核对[17] - 指派专人关注被担保人情况并定期分析[18] - 担保债务到期展期需重新履行审批和披露义务[20] 募集资金 - 募集资金到账一个月内签三方监管协议[22] - 变更用途或投资方式需董事会审议[23] - 每个会计年度结束核查并披露项目进展[25] 重大投资 - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则[27] 信息披露 - 指定董事会秘书负责信息披露工作[29] - 建立信息披露事务管理制度规范相关事项[29] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制[32] 信息处理 - 明确内部控制信息收集、处理和传递程序[35] - 利用信息技术促进信息集成与共享并加强系统控制[35] 反舞弊 - 将未经授权侵占挪用资产等情形作为反舞弊重点[36] 内部监督 - 内部监督分为日常监督和专项监督[39] - 专项监督范围和频率依风险评估和日常监督确定[39] 缺陷管理 - 制定内部控制缺陷认定标准并分析整改[39] - 跟踪整改情况并追究重大缺陷责任[39] 自我评价 - 定期对内部控制有效性进行自我评价并出具报告[39] 制度执行 - 制度未尽事宜按国家法规和章程规定执行[41] - 制度抵触时按规定执行修订并报董事会审议[41] - 制度由董事会负责解释和修订[41] - 制度自董事会审议通过之日起生效[41]