审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，两名是独立董事[4] 成员产生与会议规则 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[7][21] - 每季度至少召开一次例会，可开临时会议[7][21] - 会议通知提前三天发[21] - 决议须全体委员过半数通过[21] 职责与监督 - 督导内审部门半年检查重大事件和资金往来[10] - 内控有问题及时向交易所报告披露[12] - 监督指导审计部内控工作并评估报告[12] - 审核财务信息，部分事项提交董事会[6] 外部审计与股东会 - 聘请或换外部审计机构需提建议[8] - 董事会收到提议10日内书面反馈[14] - 同意召开临时股东会5日内发通知[15] 诉讼与其他 - 接受股东请求可提起诉讼[16] - 细则自董事会决议通过施行，解释权归董事会[25]