现金管理 - 库存现金结算起点为1000元以下零星支出[4] - 提取五万元以上现金时财务部门两人以上同往[6] - 库存现金限额变动需报经开户银行批准[6] - 现金收入当天入账并存入银行，禁止坐支[5] 借款报销 - 一次借款或报销2000元以上提前一天告知财务部出纳[5] - 支票领用后5天之内报销[13] 银行账户 - 公司银行账户每月至少核对一次[12] - 公司只开设一个基本户，不在同一银行不同分支机构开户[11] 资金使用审批 - 业务部门使用外埠存款需经多级签字批准[16] 发票结算 - 各部门业务人员取得发票后及时到财务部结算[17]