募集资金支取 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时，应通知保荐人或独立财务顾问[6] 专户管理 - 商业银行3次未及时出具对账单或未配合查询调查专户资料，公司可终止协议并注销专户[6] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年或超过投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，应重新论证[9][10] 资金置换与使用 - 以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内置换[11] - 现金管理产品期限不超12个月[12] - 使用闲置募集资金临时补充流动资金，单次不超12个月[12] 协议签订 - 募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[6] - 协议提前终止，两周内签新协议并公告[7] 信息披露 - 在年度和半年度报告披露募投项目重新论证情况[10] - 单个募投项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[14] - 募投项目完成后节余低于500万或5%，定期报告披露使用情况[15] - 募投项目完成后节余占净额10%以上，经股东会审议[15] 核查与检查 - 董事会每半年核查募投项目进展并披露专项报告[22] - 年度审计时，会计师事务所出具鉴证报告并与年报披露[22] - 审计部至少半年检查一次并报告[23] - 保荐人或独立财务顾问至少半年现场调查一次[23] - 保荐人或独立财务顾问年度出具专项核查报告并与年报披露[23] 其他 - 财务部对募集资金使用设台账[22] - 超董事会审议额度等严重情形视为擅自改变用途[18] - 募投项目通过子公司等实施适用本制度[26] - 违反制度致损失，责任人处分并担责[26] - 制度“以上”含本数，“超过”“低于”不含[26] - 制度未尽事宜以法规和章程为准[26] - 制度自股东会审议通过生效[26] - 文档涉及文峰大世界2025年9月内容[27]