委托理财额度及审批 - 额度占净资产10%以上且超千万，投资前董事会审议披露[6] - 额度占净资产50%以上且超五千万，提交股东会审议[6] - 可对未来十二个月委托理财预计，期限不超十二个月[6] 委托理财管理 - 财务资产部负责规划编制等工作[8] - 财务负责人审核，总经理审批，董或股东会行使审批权[7] 委托理财风控 - 专人负责手续，关注金融机构动向[8] - 相关人员遵守保密制度[10] - 指定责任人跟踪资金，异常及时报告[10] 委托理财监督披露 - 内部审计部监督业务，审查多方面情况[10] - 定期报告披露风险控制及损益情况[12]