重大信息报告 - 重大信息内部报告需遵循及时性、准确性和完整性原则[3] - 公司董事等人员为内部信息报告责任人，知晓重大信息时有报告义务[5] - 董事会秘书收到重大信息后应向董事长汇报，必要时董事长向董事会报告[6] 重大信息范围 - 重大信息包括业绩、收购兼并、股票发行等多方面信息[10] 重大交易审议 - 部分重大交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应提交董事会审议[13] - 部分重大交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上应提交股东会审议[16] 交易指标计算 - 交易涉及资产总额等指标计算中数据为负值时取绝对值[14] - 交易标的为股权致合并报表范围变更，对应标的公司全部资产总额和营业收入视为相关交易指标[16] 审议时间要求 - 提交董事会审议重大交易材料至少提前15个工作日，提交股东会审议至少提前30个工作日[13][16] 担保审议 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产30%后提供的担保需股东会审议[20] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[20] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[20] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议[20] 关联交易审议 - 与关联自然人成交金额超30万元的关联交易（公司提供担保除外）需董事会审议[23] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的关联交易（公司提供担保除外）需董事会审议[23] - 为关联人提供担保的事项需股东会审议[26] - 与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易（公司提供担保等除外）需股东会审议[26] 其他事项报送 - 涉案金额超一千万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项需报送[31] - 业绩大幅变动指净利润与上年同期相比上升或下降50%以上[38] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化需报送[35] - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结等情况需报送[36] - 预计年度、中期、季度经营业绩净利润为负值、大幅变动、扭亏为盈时需报业绩预告[38] - 公司发生变更募集资金投资项目等22类其他重大事件需报送[34][36] 报告相关要求 - 重大事项涉及相关进展时点，或出现重大事项难以保密等情形需及时报告[40][41] - 公司日常信息管理要确保内容统一、规范披露时间和流程等[42][43] - 负有重大信息报告义务的人员等应报告协议、合同等相关信息[44] - 相关单位或部门第一责任人获知重大事项应提前与董事会办公室沟通[46] 信息披露流程 - 应履行信息披露义务时，董事会办公室提编制要求，相关单位或部门撰写业务信息内容[46] - 业务应提交董事会或股东会审议时，董事会办公室提议案编制要求，相关部门撰写业务信息内容[46] - 董事会办公室需相关单位或部门提供材料或配合时应明确需求[46] - 董事会办公室负责整理相关内容，履行内部审批程序并按要求公告[46] 制度相关 - 本制度经第十一届董事会第二十二次会议决议通过后生效实施[49] - 本制度所称“以上”含本数，“超过”不含本数[50] - 本制度未尽事宜或与规定不一致时按相关规定和《公司章程》执行[50] - 本制度的解释权和修改权归公司董事会[51]