制度适用 - 制度旨在提高公司规范运作和年报信息披露质量[2] - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] 责任处理 - 违规未履职等情形追究责任人责任[4] - 董事会可视情节对责任人处理[6] - 处理前应听取责任人意见[7] 差错处理 - 财务信息重大会计差错由内审部门处理[5] - 年报其他信息重大差错由董事会办公室处理[5] - 季度报告等信息披露重大差错参照本制度执行[9]