信息披露制度 - 2025年9月23日登载信息披露管理制度（2025年9月修订）[2] - 无法按规定披露重大事项详细情况时，先披露提示性公告并承诺2个交易日内披露符合要求的公告[9] - 信息披露工作由董事会统一领导，制度经董事会审议通过并披露，董事长承担首要责任[14] 档案与股东信息 - 公司档案保存期限至少为10年[18] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司[19] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[19] - 公司董事等持股5%以上相关方应报送关联人名单及关系说明[20] 定期报告披露 - 会计年度结束后4个月内披露年度报告[23] - 会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[24] - 会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告[24] - 变更定期报告披露时间需至少提前5个交易日申请[25] - 半数以上董事无法保证定期报告内容视为未审议通过[25] 报告相关规定 - 公司董事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见，有异议应发表意见陈述理由[26][27] - 预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[27] - 年度报告财务会计报告应经审计，半年度报告符合特定情形需审计，季度报告一般无须审计[27][28] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，需按规定提交并披露相关文件[28] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%等情况需披露[31] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化需披露[31] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[32] - 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件应立即披露[30] - 变更公司名称等信息应立即披露[33] 其他披露事项 - 解聘或不再续聘会计师事务所，应说明原因和会计师事务所陈述意见[35] - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常时应及时了解影响因素并披露[36] 内部制度 - 建立并执行财务管理和会计核算的内部控制及监督机制[37] - 实行内部审计制度，审计部监督并向董事会审计委员会报告情况[38] 报告编制与披露流程 - 定期报告编制需多部门协作、审核，由董事会秘书组织披露[40] - 临时公告在相关情形发生时按流程报告、审核后披露[40] - 向监管机构报送报告或刊登信息由董事会秘书组织拟定，董事长审定[41] 暂缓与豁免披露 - 董事会秘书在两个交易日内审核信息是否符合暂缓或豁免披露条件[41] - 决定暂缓或豁免披露需经董事长审批并归档保管相关登记事项[40][41] 公告更正与责任追究 - 公告登载后有错误等情况，董事会秘书应组织发布更正等公告[42] - 追究违反保密制度擅自公开信息人员的责任[45]