交易决策权限 - 董事长或授权人士可决定资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%的交易事项[9] - 董事长或授权人士可决定营收低于公司最近一年经审计营收10%或不超1000万元的交易事项[9] - 董事长或授权人士可决定净利润低于公司最近一年经审计净利润10%或不超100万元的交易事项[10] - 董事长或授权人士可决定成交金额低于公司最近一期经审计净资产10%或不超1000万元的交易事项[10] - 董事长或授权人士可决定产生利润低于公司最近一年经审计净利润10%或不超100万元的交易事项[10] 关联交易审批 - 公司与关联自然人交易超30万元需董事会审议批准并披露[13] - 公司与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上需董事会审议批准并披露[13] - 公司与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值5%以上需董事会审议后提交股东会审议[18] 重大事项审议 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需董事会审议后提交股东会审议[17] - 交易营收占公司最近一年经审计营收50%以上且超5000万元需董事会审议后提交股东会审议[17] 固定资产与投资审批 - 处置固定资产审批分董事长、董事会、股东会三级，评估需第三方报告[24] - 投资超公司最近一期经审计净资产20%应聘请第三方出具可研报告[24] - 12个月内对同一或相关事项分次决策，累计数计算投资数额履行审批手续[26] 项目管理与审计 - 总经理根据董事会授权签署重大经营及投资决策文件或协议[29] - 审计部定期对投资项目财务收支内部审计并提书面意见[29] - 固定资产投资项目公开招标，竣工后组织验收和决算审计[30] - 重大经营及投资项目实施完毕，结算文件报财务部审结，经总经理办公会批准办最终结算[30] 责任与制度生效 - 因决议违法致公司受损，参与决议董事负赔偿责任，有异议可举证免责[32] - 总经理办公会成员等违规致公司损失，董事会或总经理办公会可处罚并要求赔偿[32][33] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效并施行[38]