子公司管理架构 - 制度适用于公司直接或间接持有50%以上股权或权益的子公司[4] - 董事会办公室/证券部负责子公司重大事项信息披露等工作[6] - 财务部负责子公司经营计划上报执行及财务信息收集备案[6] - 人力资源部负责子公司人力资源管理及人员绩效考核[6] - 研发部负责子公司技术指导和知识产权保护[6] - 审计部负责子公司重大事项和规范运作审计监督[6] 子公司战略与组织 - 子公司发展战略与规划须服从公司整体战略与规划[9] - 子公司内部组织机构设置需经批准并向公司总经办备案[17] 子公司财务 - 子公司财务主管以上人员聘任等需报公司财务部批准、备案[16] - 子公司应遵守公司财务管理制度，实行统一会计政策[19] - 子公司财务负责人和总经理对报送会计报表和财务报告真实性负责[21] - 子公司应按规定向公司报送月度、季度、半年度、年度财务报表和相关资料[31] - 子公司每(月)季度末应对关联交易和往来进行对账[32] - 子公司对外投资、担保、借款和抵押事项需经公司批准[22] 子公司重大事项 - 子公司发生重大交易事项需按规定提交公司审议并披露信息[27] - 子公司应建立重大事项报告制度和审议程序[29] - 子公司董事长或执行董事为信息管理第一责任人，经理层为直接责任人[33] - 子公司获悉重大事项后应在1个工作日内书面报告公司[34] 公司信息披露 - 公司需按规定提供对股价有重大影响的真实、及时、准确、完整信息，内幕人员不得擅自泄露[36] 子公司审计 - 公司审计部有权定期或不定期对子公司实施审计监督[38] - 公司对子公司审计工作内容包括法规执行、制度执行、内控建设等多方面[39] - 子公司高管离职需进行离任审计并签字确认[39] - 子公司接到审计通知要做好准备并配合，对问题需整改并接受后续跟踪[39] 子公司档案 - 子公司重要原始文件等应妥善保管并报公司备案[41][42] - 子公司相关档案收集范围包括证照、治理资料、重大事项档案等[43] 子公司印章 - 子公司应加强印章管理，重大经济合同等用印需法定代表人或授权人签字批准[44] 子公司考核 - 子公司应建立考核奖惩及薪酬管理制度并报备，年度结束对高管考核奖惩[46] - 子公司人员履职不当造成损失，公司有权要求处罚，当事人担责[46]