审计委员会 - 审计委员会成员3名，全为独立董事，会计专业人士任召集人[7] - 至少每季度召开一次会议，审议内部审计报告等[12] - 至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[12] 内部审计部门 - 至少每季度向审计委员会报告工作执行及问题[14] - 年度审计计划下年度前编制，报审计委员会批准[20] - 年度和半年度后提交内部审计工作报告[20] - 工作资料保存不少于10年[21] - 每季度与审计委员会开会，至少每年提交报告[25] - 会计年度结束前两月提交次年度计划[25] - 结束后四月提交上年度报告[25] 制度与考核 - 建立激励与约束机制，监督考核人员工作[27] - 将内控执行情况作为绩效考核重要指标[27] - 可对违规部门和个人提处理建议[27] - 可处理违规内部审计人员[28] 制度施行 - 制度经董事会审议批准之日起施行[31] - 制度由公司董事会负责解释[32]