发行假设 - 假设2025年12月末发行可转换公司债券完毕，设2026年6月末转股率100%和12月末转股率0%两种情形[4] - 以发行预案公告日公司总股本11,000.00万股为测算基础[4] - 假设本次发行转股价格为34.02元/股[5] - 假设本次可转换公司债券发行募集资金总额为44,000.00万元[5] - 假设2025及2026年度扣非前后净利润较2024年分别下降10%、持平、增长10%三种情况测算[6] 业绩数据 - 2024年度，公司归属于母公司所有者的净利润为22,580.10万元，扣非后为22,094.85万元[5] - 假设情形一净利润持平，2026年末全部转股时总股本为12,293.36万股，未转股为11,000.00万股[7] - 假设情形二净利润降10%，2026年归属上市公司股东净利润为18,289.88万元[8] - 假设情形三净利润增10%，2026年归属上市公司股东净利润为27,321.92万元[8] - 假设情形一基本每股收益在2026年末全部转股时为1.95元/股，未转股为2.07元/股[7] 募集资金用途 - 本次发行可转换公司债券募集资金不超44000万元，扣除费用后用于先进高镍无缝管制造建设项目[13][14] 风险提示 - 本次发行存在即期回报被摊薄风险，极端情况税后利润或下降[9] 公司优势 - 公司有专业技术研发团队，为募投项目提供人才基础[17] - 公司技术储备完善，拥有相关研究中心和技术中心[18] - 公司是行业龙头，有稳定优质客户资源，保障募投产能消化[19] 公司策略 - 公司将加强募集资金管理，设专户保障资金规范使用[21] - 公司将推进募投项目建设，提高资金使用效率和盈利能力[22] - 公司已制定未来三年股东分红回报规划，强化投资者回报机制[25] 相关承诺 - 相关主体就公司填补回报措施作出承诺以保障中小投资者利益[26] - 公司董事、高管承诺不向其他单位或个人输送利益、约束职务消费等多项内容[27][28] - 公司董事、高管承诺薪酬制度和股权激励方案行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[28] - 公司董事、高管承诺按证券监管机构最新规定出具补充承诺[28] - 公司董事、高管若违反承诺将接受处罚并承担补偿责任[28] - 公司控股股东、实控人承诺不越权干预公司经营、不侵占公司利益[28] - 公司控股股东、实控人承诺履行填补回报措施及相关承诺[28] - 公司控股股东、实控人承诺按证券监管机构最新规定出具补充承诺[28] - 公司控股股东、实控人若违反承诺将接受处罚[29] 未来规划 - 公司发行完成后将规范使用资金、提升竞争力、推动利润分配以降低回报被摊薄风险[29]