子公司定义 - 子公司包括绝对控股和相对控股子公司[3] 担保审议规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[10] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审议[10] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审议[10] - 一年内担保金额超最近一期经审计总资产30％需股东会特别决议[10][11] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后担保需股东会审议[11] - 按担保金额连续十二个月内累计计算超最近一期经审计净资产50％且超5000万元需股东会审议[11] - 公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保需股东会审议[11] 董事会权限 - 董事会权限内担保事项需全体董事过半数通过且经出席董事会会议三分之二以上董事同意[14] 股东会表决规则 - 股东会审议为股东等关联方担保议案时相关股东不得参与表决[14] 合营或联营企业担保额度调剂 - 获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%[16] 担保比例 - 公司为被担保方提供的担保占该公司净资产值未超5%[17] 担保申请要求 - 被担保方应提前15个工作日提交担保申请书及附件[17] - 担保申请书需含具资格会计师事务所审计的企业近3年财务报告[17] 违约处理 - 被担保方债务到期十五个工作日未履行还款义务公司应了解情况并披露信息[24] 信息披露 - 公司对外担保经审议后应及时披露相关信息[27] - 被担保方债务到期十五个交易日内未履行还款义务公司应及时披露[27] 担保核查 - 公司董事会每年对全部担保行为核查并披露结果[27] 制度生效及解释 - 本制度经股东会审议通过生效，修改亦同，解释权归董事会[29] 术语说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[29]