交易信息 - 公司拟购买千金湘江药业28.92%股权及千金协力药业68.00%股权，交易价格62346.69万元[12][18] - 交易支付现金对价362.54万元，股份对价61984.15万元，发行数量73702899股，占发行后总股本比例14.97%[23][24][25] - 发行价格调整为8.41元/股，定价基准日为2024年9月7日[25][104] - 株洲国投、列邦康泰等交易对方股份锁定期不同[26][116][118][119][120] - 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组和重组上市[18] 财务数据 - 2024年归属于母公司所有者权益从246227.93万元变为284225.93万元，变化率15.43%；净利润从23075.66万元变为27734.52万元，变化率20.19%[37][38] - 2024年基本每股收益从0.5579变为0.5725，变化率2.62%[38] - 2025年6月30日资产总额为102789.70万元，较2024年12月31日增长5.47%；负债总额下降1.01%；所有者权益增长7.97%[59] - 2025年1 - 6月营业收入为38735.82万元，较2024年1 - 6月增长8.29%；毛利额增长4.87%；营业利润增长36.24%；利润总额增长36.41%；净利润增长37.08%[59] 标的公司情况 - 千金湘江药业主营西药生产、销售，千金协力药业主营中西药生产、销售，所属行业均为医药制造业[18] - 截至2024年9月30日，千金湘江药业股东全部权益评估值124670.00万元，增值率87.77%；千金协力药业评估值38671.00万元，增值率73.28%[20] - 2023 - 2024年千金湘江药业营业收入同比增长9.87%，净利润同比增长1.13%；千金协力药业营业收入同比增长6.77%，净利润同比下降39.13%[100] 未来展望 - 公司收购标的公司剩余少数股东权益，提高西药板块协同水平，增厚净利润[87] - 交易完成后公司对千金湘江药业持股比例提升至79.92%，对千金协力药业实现100%控股[92] 风险提示 - 标的公司面临市场竞争、医保目录调整、产品价格波动、研发失败、审批严格、生产安全、人才储备不足等风险[75][76][77][79][80][81][83] - 标的公司享受税收优惠，若政策变化或不满足条件，将面临所得税税率提高风险[84]