资金占用管理 - 公司应严控控股股东及关联方非经营性资金占用[4] - 董事会负责防范资金占用管理[6] - 成立专项领导小组日常监督[7] 监督与报告 - 审计部定期检查上报非经营性资金往来情况[7] - 财务总监定期报告资金占用情况[7] - 外部审计机构审计时出具资金占用专项说明[7] 违规处理 - 发生侵占资产董事会应采取措施可诉讼[8] - 怠于履职独立董事等可提请召开临时股东会[9] - 对相关责任人给予行政及经济处分[13] 担保风险 - 全体董事严控对外担保债务风险并承担连带责任[13] 制度执行 - 制度经董事会审议通过后实施，由其负责解释修订[15] - 制度未尽事宜遵照法规和《公司章程》执行[15]