融资类型 - 包括权益性和债务性融资[3] 融资审批 - 5000万以下或不超净资产10%由总经理办公会审批[7] - 超5000万且超净资产10%由董事会审批[7] - 超净资产50%报董事会审议后提交股东会审批[7] - 低风险融资由财务部门报财务总监审批后实施[7] 监督审计 - 内部审计部门定期和不定期审计评价[11] - 董事会审计委员会监督[13] - 独立董事监督[13] 制度实施 - 自股东会审议通过之日起实施，修订亦同[13]