独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，且至少有一名会计专业人士[2] - 独立董事需有五年以上法律、会计或经济等相关工作经验[4] - 不得提名有重大失信等不良记录人员为独立董事候选人[5] - 直接或间接持股百分之一以上或为前十股东的自然人及其亲属不得任独立董事[6] - 直接或间接持股百分之五以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得任独立董事[6] 选举与任期 - 董事会、持股百分之一以上股东可提独立董事候选人，经股东会选举[8] - 独立董事连续任职不得超六年，满六年36个月内不得再被提名[9] 职务解除与补选 - 独立董事连续两次未出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议股东会解除其职务[9] - 提前解除独立董事职务，公司应披露理由；独立董事辞职应说明情况，公司披露原因[10] - 独立董事辞职致比例不符或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[11] 履职要求 - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[14] - 独立董事行使部分职权需全体独立董事过半数同意[14] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[19] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须三分之二以上成员出席[20] - 审计委员会向董事会提出的审议意见，须全体委员过半数通过[20] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[22] - 独立董事工作记录至少保存10年[23] - 独立董事发表意见应明确清楚，涵盖重大事项基本情况等内容并签字确认，及时报告董事会并披露[24] 公司支持 - 公司应保证独立董事知情权，定期通报运营情况，组织或配合实地考察[26] - 公司应为独立董事提供工作条件和人员支持，及时通知会议并提供资料，保存会议资料至少十年[27] - 两名或以上独立董事认为会议材料问题可书面要求延期，董事会应采纳[27] - 董事会及专门委员会会议原则现场召开，必要时可视频、电话等方式[27] - 独立董事行使职权，相关人员应配合，不得阻碍[27] - 独立董事行使职权遇阻碍可向董事会说明，仍不能解决可向证监会和交易所报告[28] - 独立董事履职涉及应披露信息，公司应及时披露，否则可直接申请或报告[29] - 独立董事聘请中介等费用由公司承担，公司应给予与其职责适应的津贴[29] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[31]