交易概况 - 公司拟300,900.00万元购买润田实业100.00%股份，构成关联交易和重大资产重组[9] - 拟向不超35名特定投资者募集配套资金不超120,000.00万元[15] - 发行股份658,218,749股支付股份对价，占发行后总股本比例为56.59%（不考虑募集配套资金）[13] 财务数据 - 2025年4月末交易前总资产46,850.02万元，备考数226,487.31万元，变动率383.43%[21] - 2025年4月末交易前总负债39,727.11万元，备考数88,060.89万元，变动率121.66%[21] - 2025年1 - 4月交易前营业收入11,591.81万元，备考数50,420.04万元，变动率334.96%[22] - 2025年4月末交易前资产负债率84.80%，备考数38.88%，变动率 - 54.15%[22] - 2025年4月末交易前基本每股收益 - 0.03元/股，备考数0.04元/股，变动额0.07[22] 业绩承诺 - 若2025年完成交易，2025 - 2027年润田实业净利润分别不低于17,099万元、18,253万元、19,430万元[38] - 若2026年完成交易，2025 - 2028年对应净利润分别不低于17,099万元、18,253万元、19,430万元、20,657万元[39] 股份锁定期 - 江西迈通取得股份自发行结束日起36个月内不得转让[13] - 润田投资和金开资本取得股份自发行结束日起12个月内不得转让[13][14] - 募集配套资金发行股份自发行结束日起6个月内不得转让[17] 未来展望 - 交易完成后形成以包装饮用水为龙头，互联网数字营销和跨境电商业务为两翼的布局[18] - 公司为标的公司构建新渠道销售模式，增加直销和线上收入[165] 新产品研发 - 标的公司推出蜂蜜水、苏打水、电解质水等新产品开拓新利润增长点[74] 风险提示 - 交易尚需上交所审核及证监会同意注册，存在无法获批或不能及时获批风险[61] - 交易可能因股价异常波动等被暂停、中止或取消[62] - 募集配套资金结果存在不确定性[64] - 交易完成后对标的公司整合存在不达预期风险[66]