内部审计制度建设 - 公司制定内部审计制度规范工作[2] - 董事会下设立审计委员会并制定细则[3] - 设立内部审计部对财务和内控监督，对董事会负责[5] 审计检查频率 - 审计委员会督导内部审计部至少每半年检查重大事项和资金往来[7] - 内部审计部至少每季度对募集资金情况检查并报告[9] - 内部审计部至少每季度对募集资金存放与使用审计[20] 报告提交要求 - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告工作[9] - 内部审计部每年至少提交一次内部审计报告[9] - 内部审计部门在会计年度结束前两个月提交次年度计划，结束后两个月提交年度报告[10] - 内部审计部门至少每年提交一次内部控制评价报告[16] - 公司披露年度报告时，披露年度内部控制评价报告和内控审计报告[26] 审计工作权限及证据要求 - 内部审计工作有报送资料、审核检查等权限[14] - 内部审计人员获取审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[23] 其他规定 - 内部审计资料保存期限为10年[12][24] - 内部审计部门对重要事项及时审计[18][20] - 内部审计部门在业绩快报披露前审计[21] - 公司建立内部审计人员奖励与约束机制[28] - 制度由董事会解释，自审议通过生效，修改亦同[30] - 制度与国家规定不一致时，以国家规定为准[30]