子公司定义 - 公司持有50％以上股权/股份的公司为子公司[4] - 公司虽持股不超50%，但能决定执行董事或董事会半数以上成员组成的企业为子公司[5] - 公司虽持股不超50%，但在股东（大）会有50%以上表决权或能实际控制的企业为子公司[5] 人员管理 - 公司董事长决定或提名派驻子公司董事、监事及高级管理人员人选，超2人应组派驻组并指定组长[7] 信息管理 - 子公司法定代表人为信息管理第一责任人，可确定总经理为主要负责人[11] - 子公司信息报告义务人包括董事长等，对重大事项应第一时间向董事会秘书报告，抄送总经理[12] - 未经公司董事长或董事会书面授权，子公司相关人员不得代表公司对外信息披露[14] 经营管理 - 子公司需上报年度经营目标和计划，经子公司执行董事或董事会通过后，报公司总经理批准[22] 财务管理 - 子公司财务部门接受公司财务部门业务指导和监督，按月报送财务报表[18][28] - 子公司应在会计年度结束后一个月内递交年度报告及下一年度预算报告[29] - 子公司财务负责人每月向公司财务总监报告资金变动情况[20] 绩效考核 - 子公司应参考公司绩效体系建立指标考核体系，方案经子公司董事会或执行董事批准后，报公司总经理批准生效[22][23] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，内审部负责具体审计工作[25] 档案管理 - 子公司应建立档案管理制度，档案同时报送公司存档，董事会等会议结束后一个工作日内提交决议，重大事项办结两个工作日内报备[27] 制度相关 - 子公司管理制度于2025年9月18日经第三届董事会第四次会议审议通过，无需提交股东会审议[2] - 子公司确因特殊原因持有公司股份，应在1年内依法消除该情形[5] - 本制度适用于公司各子公司及子公司控股（或实际控制）的子公司[29] - 子公司应遵守相关规定和公司各项制度[29] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效[29]