内部审计制度 - 公司内部审计制度于2025年9月18日经第三届董事会第四次会议审议通过[2] - 内部审计工作底稿及相关资料保存不少于十年[12] - 内审部至少每年提交一次内部控制评价报告[15] 审计范围与要求 - 内审部在重要事项发生后及时审计[16][17][18] - 审计募集资金使用关注存放等内容[19] - 业绩快报披露前审计关注准则遵守等[19] - 审查信息披露事务管理制度关注多方面[20][21] 报告与披露 - 审计委员会根据内审部报告出具年度内控自评报告[23] - 公司至少每两年要求会计师事务所出具鉴证报告[23] - 若报告非无保留结论董事会需专项说明[23] - 公司在指定网站披露内控自评和鉴证报告[24] 其他 - 公司建立内审部激励与约束机制考核绩效[26] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释修订[28]