独立董事任职资格 - 公司董事会成员中至少三分之一为独立董事[3] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[4] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任该职[5] - 以会计专业人士身份被提名需具备相关条件[6] 独立董事提名与选举 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[6] - 股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制[12] 独立董事任期与撤换 - 独立董事连任时间不得超过六年[8] - 连续2次未出席董事会且不委托出席，董事会提请撤换[8] - 连续两次未出席董事会且不委托他人出席，董事会30日内提议解除职务[12] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[11] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[10] 审计委员会相关 - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[14] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须三分之二以上成员出席[14] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[15] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[16] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[17] - 发表独立意见应包含特定内容[12] 会议通知与决议 - 专门会议定期会议提前五日、临时会议提前三日发通知，可免除要求[23] - 专门会议决议须经全体独立董事过半数通过[23] 公司与独立董事沟通 - 经营管理层向独立董事汇报年度情况并安排考察[26] - 安排独立董事与年审会计师见面会[27] 制度生效与修改 - 本制度自股东会审议通过后生效，修改亦同[29]