子公司定义 - 公司直接或间接控制各级全资、控股子公司，或持股50%以下但能控制董事会的公司为子公司[2] - 公司持股50％以下不能实际控制的企业为参股公司[2] 人员管理 - 公司派往子公司董监高及股东代表实行委派制，由总经理推荐提名人选，报董事长审批[5] - 派往子公司董监高及股东代表应于年度结束后1个月内提交年度述职报告[7] - 子公司高级管理人员备选人员由公司招聘[25] 财务管理 - 子公司财务运作由公司财务部归口管理，财务负责人由公司委派[9] - 子公司应参照公司财务管理制度制定自身制度并报公司财务部备案[9] - 子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，接受注册会计师审计[11] - 子公司财务负责人应定期向公司总经理、财务负责人和财务部报告资金变动情况[11] 经营规划 - 子公司经营及发展规划须服从和服务于公司发展战略和总体规划[14] - 子公司对外投资应接受公司相关部门业务指导和监督[14] - 子公司无独立股权、重大资产处置、对外筹资、对外担保和对外投资权，投资需依《公司章程》审批[15] 交易与担保 - 子公司关联交易需经子公司和公司董事会或股东会审议，关联方回避表决[15] - 子公司对外担保需经子公司和公司董事会或股东会审议[15] 信息管理 - 子公司应及时准确完整报告重大信息，向相关人员报送重要文件[18] 审计管理 - 公司定期或不定期对子公司审计，子公司需配合并执行审计决定[20] 行政事务 - 子公司行政事务由公司行政综合部归口管理，需参照公司文件制订规定并备案[23] 人员考核 - 子公司应建立指标考核体系考评关键管理人员，中层及以下员工考核方案报公司备案[29] 制度说明 - 本制度未尽事宜依《公司法》和《公司章程》执行，抵触时以其规定为准[31] - 本制度由公司董事会制定、解释和修改，自审议通过之日起生效[33]