独立董事制度 - 公司制定独立董事年报工作制度提高规范运作水平[2] - 年度报告编制期间应为独立董事提供工作条件且其负有保密义务[2] 工作流程 - 制订年度报告工作计划并提交独立董事审阅[2] - 工作期间独立董事与管理层沟通并实地考察[3] 审计沟通 - 年度审计中，独立董事在事务所进场前沟通审计安排，出具初步意见后沟通问题[3] 风险与决策 - 公司出现重大风险事项，独立董事收到警示函应关注并发表意见[4] - 2名或以上独立董事认为资料不充分等可联名要求延期召开董事会[4] - 独立董事对年报具体事项有异议且过半数同意可独立聘请外部机构[4] 报告要求 - 独立董事需对年度报告签署书面确认意见[5] - 应按要求编制和披露《独立董事年度述职报告》[5]