信息披露时间 - 变更指定报刊或网站应在两个工作日内向深交所报告[5] - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[14] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[14] - 季度报告应在会计年度前3个月、9个月结束后1个月内编制完成并披露[14] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[14] - 暂缓披露期限一般不超过两个月[10] 业绩预告与修正 - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上应及时进行业绩预告[17] - 业绩快报财务数据和指标与定期报告实际数据和指标差异幅度达10%以上应刊登修正公告，达20%以上需致歉并披露内部责任人认定情况[17] 重大事件披露 - 董事、1/3以上高级管理人员变动等需及时披露重大事件[23] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化需披露[23] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[24] - 证券交易被认定异常时应及时了解影响因素并披露[27] 报告与公告流程 - 定期报告由高级管理人员组织编制草案，经董事会审议后由董事会秘书负责披露[28] - 临时公告由证券事务部草拟、董事会秘书审核，重大事项需经董事会、股东会审批后披露[29] - 重大信息报告后，董事会秘书评估审核，需披露的起草文件经审定或审批后提交深交所审核公开[29] - 信息发布先由证券事务部制作文件，经董事会秘书审核，报送深交所审核登记后在指定媒体公告[30] - 向监管部门报送报告由证券事务部或指定部门草拟，董事会秘书审核[31] 责任人与部门职责 - 董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为主要责任人，证券事务部为日常工作部门[33] - 董事会秘书负责与深交所联络、汇集信息、保密、组织协调信息披露事务等[34] - 董事和高级管理人员应配合董事会秘书工作，保证信息披露及时、准确、公平和完整[34] - 独立董事监督公司信息披露制度实施情况，发现问题督促改正或报告深交所[35] - 各部门、下属分公司、子公司负责人为信息报告第一责任人，财务负责人为联络人[52] 资料保管与借阅 - 证券事务部保管招股说明书等资料原件，保管期限为10年[38] - 公司董事等履行信息披露职责签署文件，证券事务部保管期限为10年[39] - 公司与特定对象签署《承诺书》等相关材料，证券事务部保管期限为10年[39] - 借阅信息披露文件经董事会秘书批准，至迟一周内归还[40] 其他规定 - 内幕交易给投资者造成损失，行为人依法赔偿，不正当收入归公司[42] - 董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[42] - 一级保密信息指定专人报送和保管，履行内部决策程序前限制透露[43] - 公司建立财务管理和会计核算内部控制制度[46] - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人[48] - 证券事务部负责投资者关系活动档案建立、保管等工作[48] - 持有公司总股本5%以上股份的股东及其关联人属于特定对象[49] - 控股股东、实际控制人持有、控制公司5%以上股份是否存在被质押等情形是问询信息范围[53] - 董事会秘书收到监管部门文件应第一时间向董事长报告[56] - 制度与法律等冲突时按相关规定执行，规定修订时制度相应修改，修改前按新规定执行[62] - 制度所称“第一时间”指与应披露信息有关事项发生当日[62] - 制度所称“及时”指自起算日起或触及相关披露时点的两个交易日内[62] - 制度所称“以上”含本数，“少于”不含本数[62] - 制度由公司董事会负责解释和修订[62] - 制度自董事会审议通过之日起执行[62]