资产与交易数据 - 南京工艺莫愁路329号地块证载建筑面积40,327.45m²，改建后59,038.27m²[2] - 上市公司近三年分别计提减值3,259.54万元、7,729.8万元和26,621.83万元[7] - 置出资产账面值55,738.25万元，评估值72,927.12万元[7] - 上海越科评估减值15,362.24万元[7] - 2020年现金收购上海越科51.91%股权，评估值75,130.00万元，较账面净资产增值57,006.57万元[7] - 本次评估上海越科账面净资产17,233.91万元，评估值1,871.68万元[7] 业绩数据 - 2024年度，上海越科收入15723.23万元，较2020年度下降52.95%，净利润 - 7545.13万元，较2020年度下降211.05%[15] - 联洋新材2020 - 2024年营业收入分别为91929.04万元、39088.81万元、29475.83万元、33506.60万元、29524.10万元，净利润分别为22122.70万元、671.63万元、 - 5427.86万元、 - 3104.75万元、 - 2758.88万元[22] - 上海越科2020 - 2024年营业收入分别为23433.15万元、4618.23万元、9967.44万元、2718.65万元、4971.20万元，净利润分别为5879.15万元、 - 3182.55万元、 - 958.79万元、 - 7593.26万元、 - 7545.13万元[22] - 天晟新材2020 - 2024年营业收入分别为89350.33万元、76100.20万元、58465.96万元、57422.79万元、53119.89万元，净利润分别为 - 28558.77万元、 - 16445.39万元、 - 18774.00万元、 - 16029.84万元、 - 6014.10万元[22] 业绩承诺与补偿 - 宁波馨聚对上海越科2020 - 2022年业绩承诺分别为6000.00万元、7000.00万元、8000.00万元，三年累计21000.00万元；正耘投资、大庆飞马对2020 - 2021年累计承诺13000.00万元；恒赛青熙、上海蔚君对2020年累计承诺6000.00万元[25][26] - 上海越科2020 - 2022年实现业绩分别为5866.32万元、 - 3270.49万元、 - 1183.79万元，三年累计1412.04万元[25] - 南京化纤收到宁波馨聚业绩补偿款1704.13万元，收到正耘投资业绩补偿款628.94万元，收到大庆飞马业绩补偿款396.82万元，前次评估业绩对赌补偿款均已收回[27] 行业数据 - 2020年陆上风电新增装机量达71.7GW，2021年后国内陆上风机投标均价由约3100元/kW降至1400元/kW左右，降幅达55%[17] - 2024年数控机床行业收入增速为2.90%，行业收入占比为58.35%；2023年增速为3.82%，占比为48.46%[51] - 2024年光伏设备行业收入增速为6.31%，行业收入占比为6.31%；2023年增速为14.28%，占比为21.33%[51] - 2024年半导体设备行业收入增速为15.90%；2023年增速为30.17%[51] - 2024年注塑压铸行业收入增速为12.93%，行业收入占比为15.90%；2023年增速为7.68%，占比为14.48%[51] - 2024年智能制造行业收入增速为4.28%，收入占比为6.79%；2023年增速为9.44%，收入占比为5.73%[52] 评估相关 - 本次交易对南京工艺采用收益法和资产基础法评估，最终采用资产基础法结果，收益法结果略低于资产基础法[45] - 资产基础法评估下，南京工艺股东全部权益价值评估值为160,667.57万元，收益法评估值为160,190.00万元，资产基础法比收益法高477.57万元，差异率为0.30%[50] - 2022年9月30日评估，南京工艺经审计后净资产32233.28万元，评估值94487.26万元，增值62253.99万元，增值率193.14%[60] - 2023年5月31日评估，南京工艺经审计后净资产52645.03万元，评估值117741.83万元，增值65096.80万元，增值率123.65%[60] - 2024年12月31日评估，南京工艺经审计后净资产103064.61万元，评估值160667.57万元，增值57602.96万元，增值率55.89%[61] 房产租赁与运营 - 南京工艺租入公房面积约6,079.20㎡，租赁期限为2024.02.01 - 2034.12.31，租入成本合计2,739.59万元[69] - 2025年公租房市场化租金330.25万元，2035年公租房租入成本估算383.27万元[80] - 2025年整租租金为3,629.89万元，2035年整租租金为4,212.64万元，租金年平均递增率1.5%[101] 无形资产相关 - 2024年主营业务收入46700.01万元，2023年为46271.66万元[128] - 2024年商标数量4项，专利数量82项，专有技术数量6项；2023年商标数量4项，专利数量68项，专有技术数量6项[128] - 其他无形资产评估取分成率为3%[131] - 南京工艺商标、专利和专有技术分成率为3.38%[138] - 南京工艺其他无形资产剩余经济使用年限为10年[142]