永艺家具股份有限公司内部审计制度 永艺家具股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强永艺家具股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，促进公司规范运作，防范和控制风险，改善经营管理，提高经济效益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等法律法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 会"）和上海证券交易所规则以及《永艺家具股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"是指公司内部的一种独立客观的监督和 评价活动，通过监督检查公司及各事业中心、职能中心、子公司和对公司具有重 大影响的参股公司（以下简称"公司下属各单位"）及其人员在业务活动、风险 管理、内部控制、财务信息等方面的适当性、真实性、合法性和有效性，促进公 司改善经营管理，规避经营风险，提升管理水平。 第二章 内部审计机构和审计人员 第三条 公司设审计部，作为内部审计机构，对董事会负责，向审计委员 会报告工作。审计部在监督检查过程中，应当接受审计 ...