审计机构设置 - 公司内部审计机构为审计部，设审计负责人1名[4] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[7] 内部控制评价 - 审计部应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告，经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[16] 特定事项审计 - 审计部至少每半年对公司重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、大额资金往来及募集资金存放与使用情况进行审计或检查[16][17][18][19] 业绩快报审计 - 审计部应在业绩快报对外披露前对其进行审计[20] 奖惩建议 - 审计部可对模范部门和个人提奖励建议，对违规部门和个人提处分追责建议[22] 制度实施与解释 - 本制度经公司董事会审议通过后实施，由董事会负责解释，未尽事宜按相关规定执行[24]