独立董事任职资格 - 兼任其他境内上市公司独立董事家数不超2家，最多可在2家证券基金经营机构担任[7] - 需有5年以上证券、金融等相关工作经验[7] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任[9] - 直接或间接持股5%以上的股东或前5名股东任职人员及其直系亲属不得担任[9] - 聘请人员中至少包括1名会计专业人士[10] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[12] - 候选人应作声明与承诺，提名人应核实[14] - 选举股东会召开前按规定披露并报送材料[15] - 选举通过后5个工作日内向证监会派出机构报送备案材料[13] 独立董事任期与履职 - 每届任期与其他董事相同，连任不超两届且不超6年，满6年后36个月内不得被提名[13] - 连续两次未亲自出席或12个月内未出席超会议总次数1/2，应说明并披露[15] - 每年现场工作时间不少于15日[38] 独立董事辞职与补选 - 任期内辞职或被免职，本人和公司20个工作日内分别提交书面说明[17] - 比例不符或欠缺会计专业人士，60日内完成补选[15] 审计委员会 - 每季度至少召开1次会议，2名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会，2/3以上成员出席[20] - 独立董事在审计等委员会中过半数并担任召集人，审计召集人应为会计专业人士[21] - 成员不在公司担任高管，至少1名独立董事从事会计工作5年以上[21] 关联交易 - 关联交易金额超30万元（与关联自然人）、超300万元且占净资产绝对值超0.5%（与关联法人等）及为关联人担保需全体独立董事过半数同意提交审议[35] 其他规定 - 董事会对提名和薪酬与考核委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[23][24] - 独立董事持续关注决议执行，违规及时报告并可要求说明，涉及披露及时披露[25] - 公司不迟于专门委员会会议前3日提供资料，资料保存10年[28] - 独立董事履职信息公司及时披露，行使职权费用公司承担[31] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由，公司披露决议时同时披露异议[29] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[30] - 2名以上独立董事要求延期未被采纳向深交所报告[40] - 重大事项未按规定提交审议，独立董事向深交所报告[36] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[41] - 董事会审议关联交易等需独立董事专门会议事先认可[42] - 专门会议由过半数独立董事推举召集和主持，召集人不履职2名以上可自行召集并推举代表[46] - 公司为专门会议提供便利，会议记录真实准确完整，参会人员签名[47][48] - 董事会办公室负责联系并协助履职[47] - 工作细则董事会制定，股东会批准后实施，董事会解释[48][49]