借款和担保管理规定 - 公司对借款和担保统一管理，分支机构不得提供[5] - 不得为特定对象提供借款和担保[6][7][8] - 对外借款、担保纳入“三重一大”决策事项，需经审议[9] 借款审议程序 - 借款给持股超50%控股子公司，一般全体董事过半数审议通过[10] - 特定情形需出席董事会三分之二以上董事同意[10] - 最近十二个月内对外借款累计达或超最近一期经审计净资产10%需特定程序[10][12] - 对外借款总额达或超最近一期经审计净资产50%后借款需特定程序[10] 担保审议程序 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需董事会审议后提交股东会审批[12] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后担保需董事会审议后提交股东会审批[12] - 为关联人提供担保需全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[15] 担保额度预计 - 可对两类子公司分别预计未来12个月新增担保总额度并提交股东会审议[20] 信息披露与追偿 - 被担保人未履行还款义务应及时披露并启动追偿程序[32] - 公司按规定及时披露借款、担保信息，包括决议、总额等[28] - 子公司作出决议后及时通知公司并协助披露[28] 数据报送与审查 - 资金运营部按季度向资金财务总部提供数据，资金财务总部协助向深圳市国资委报送；子公司资金财务部门每月向资金运营部报备[21] - 借款、担保合同等法律文件须经合规管理总部、风险管理总部和资金运营部审查[23] 核查与督促 - 董事会建立定期核查制度，核查担保行为[30] - 借款、担保到期督促履行义务，未履行及时补救并向深圳市国资委报告[24] 制度实施与废止 - 办法经2025年第二次临时股东大会审议通过[2] - 办法经股东会审议批准后实施，原制度废止[33]