制度修订 - 公司内部审计制度于2025年9月修订[1] 人员配置 - 公司配置不少于3名专职人员从事内部审计工作[5] - 公司设1名专职审计部负责人，由审计委员会提名，董事会任免[5] 会议安排 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部工作计划和报告等[8] - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[8] - 审计部至少每季度向审计委员会或董事长报告一次内部审计工作情况[9] - 审计部每季度与审计委员会召开一次会议[22] 计划与报告提交 - 审计部在每个会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[9] - 审计部每年向审计委员会提交至少一次内部控制评价报告[13] - 审计部每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[18] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[22] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[22] - 公司董事会在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[23] 审计相关 - 公司聘请会计师事务所每年对内部控制设计与运行有效性进行审计[23] - 公司在年度报告披露时，在指定网站披露内部控制自我评价报告和审计报告[23] - 审计部审查范围包括财务报告和信息披露相关内部控制制度[14] - 审计部对工程项目建设和设备材料采购情况进行审计[14] 档案保存 - 公司审计档案保存期限为10年[10] 监督考核 - 公司建立审计部门激励与约束机制监督考核内审人员工作[25] - 公司将追究内部审计重大问题相关责任人责任[25] - 公司将内控执行情况作为部门及子公司绩效考核指标[25] - 公司建立责任追究机制查处违反内控有关责任人[25] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜按国家法律、法规和公司章程规定执行[27] - 制度与国家新法规或修改后章程抵触时按规定执行并修订[27] - 制度修订需报董事会会议审议通过[27] - 制度解释权归公司董事会[27]