关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] - 关联董事包括交易对方等六种情形的董事[13] - 关联股东包括交易对方等六种情形的股东[13] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等十七项事项[9] 关联交易原则 - 公司处理关联交易应遵循诚实信用原则[3] - 关联交易定价原则：遵循市场价格，无则按成本加利润或协商确定[21] - 关联交易定价方法：市场价、成本加成价、协议价[21][22] 关联交易防范 - 公司应防止关联人以垄断业务渠道等方式干预经营[11] - 公司应防止股东及其关联人占用或转移资金、资产及资源[10] 关联交易程序 - 与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[15][16] - 交易金额（提供担保除外）在3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，提供评估或审计报告并提交股东会批准[16] - 公司为关联人提供担保，董事会审议后披露并提交股东会审议；为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[16] - 与关联自然人成交金额在15万元以上、与关联法人成交金额在150万元以上但未达董事会审批权限的交易，履行总经理办公会审议程序[16] 关联交易豁免 - 公司与关联人交易可免于按关联交易审议和披露的情况：现金认购、承销、领股息等[17] - 公司与关联人交易可豁免提交股东会审议的情况：公开招标拍卖、获利益交易等[18] 其他规定 - 公司日常关联交易可预计年度金额，超预计重新履行程序并披露；协议超3年每3年重新履行[24] - 公司对与同一关联人或不同关联人同一交易标的交易，按连续12个月累计计算适用相关规定[24] - 制度未尽事宜依国家法律法规、规章、规范性文件及《公司章程》执行[27] - 制度与相关规定抵触时以相关规定为准[27] - 制度中“以上”“内”含本数，“高于”“超过”不含本数[27] - “成交金额”指支付交易金额和承担债务及费用等[27] - 交易安排涉及未来对价，预计最高金额为成交金额[27] - 制度由公司董事会负责解释[27] - 制度由董事会修改，报股东会审批后生效[27]