制度审议 - 2025年9月12日《关于修订<内部审计制度>的议案》获董事会通过，无需股东会审议[2] 审计部门设置 - 公司设审计部，由审计委员会领导，配置专职人员[7] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内审情况[12] - 需在会计年度结束前后提交计划和报告[15] - 至少每年提交一次内控评价报告[19] - 至少每季度对募集资金存放与使用审计一次[22] 审计范围与权限 - 内审涵盖与财报相关业务环节[13] - 有权要求报送资料、制止违规、封存会计资料等[16] 其他 - 审计档案保管分永久、长期、短期三种[31] - 制度由董事会负责解释修订，自审议通过生效[33][34]