独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其配偶等不得担任[6] - 在直接或间接持股5%以上股东或前5名股东任职人员及其配偶等不得担任[7] - 需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 最近36个月内有证券期货违法犯罪等不良记录者不得被提名[10] - 原则上最多在3家境内上市公司担任该职[10] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[10] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[14] - 股东会选2名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[18] - 连续任职不得超过6年[18] 独立董事补选与解除 - 因特定情形致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[19] - 连续2次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议股东会解除职务[23] 专门委员会相关 - 审计委员会中独立董事过半数，会计专业人士任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事过半数并任召集人[3] - 审计委员会每季度至少开一次会，2名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会，三分之二以上成员出席方可举行[27] - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[24] - 披露财务会计报告等经审计委员会全体成员过半数同意提交董事会审议[26] - 提名委员会拟定董事、高管选择标准和程序等并提建议[27] - 薪酬与考核委员会制定董事、高管考核标准和薪酬政策等并提建议[28] - 董事会对两委员会建议未采纳或未完全采纳，应记载意见及理由并披露[28] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[32] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[33] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[35] 会议资料与延期 - 董事会专门委员会开会，公司原则上不迟于会前3日提供资料和信息[38] - 2名以上独立董事认为会议材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[38] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权费用[39] - 公司可建立独立董事责任保险制度[45] - 津贴标准由董事会制订、股东会审议并在年报披露[46] 制度生效 - 本制度及其修订经股东会审议通过后生效实施[43]