独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[7] - 特定股东单位任职人员及其亲属不得担任独立董事[7] - 最近36个月内有违法违规等情况不得被提名为独立董事[11][12] - 过往任职有不良记录未满12个月不得被提名为独立董事[12] - 会计专业人士被提名应具备注册会计师资格或相关专业高级职称等条件之一[12] 提名与选举 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[11] - 提名委员会需审查被提名人任职资格并形成意见[13] - 董事会应在选举股东会前披露相关内容并报送深交所[13] 任期与解职 - 独立董事连任不超六年，满六年起36个月内不得被提名[14] - 提前解除职务应披露理由，有异议也应披露[14] - 比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[14][16] - 连续两次未出席董事会会议，30日内提请股东会解除职务[19] 职权行使 - 特定事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意并及时披露[19] 审计委员会 - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[21] - 审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行[22] 委员会相关 - 董事会对提名、薪酬与考核委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[23] - 定期独立董事专门会议提前3日通知，不定期提前1日通知，全体一致同意可不受限[23] - 独立董事专门会议由三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[24] - 独立董事专门会议表决实行一人一票，记名投票表决[25] 工作要求 - 独立董事工作记录及公司提供资料应至少保存十年[28] - 独立董事每年现场工作时间不少于十五日[29] - 会计年度结束后30日内，经理层向独立董事汇报并安排考察[32] - 应安排独立董事与年审会计师见面会[33] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[30] - 董事会专门委员会召开会议，公司原则上应不迟于会议召开前三日提供资料和信息[35] - 公司应保存会议资料至少十年[35] 津贴与制度 - 津贴标准由董事会制订预案，股东会审议通过并在年报披露[37] - 制度未尽事宜按相关规定执行[39] - 制度由董事会负责解释和修订[40] - 制度中“以上”含本数，“过半数”等不含本数[40] - 制度自股东会审议通过之日起生效[40] - 原《广西农投糖业集团股份有限公司独立董事工作制度》废止[40]