报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[9][10] - 中期报告应在上半年结束之日起二个月内披露[9][10] - 季度报告应在会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内披露[9][10] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[10] 报告披露内容与流程 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[5] - 定期报告资料由各部门、控股子公司相关人员提供[13] - 定期报告草案由高级管理人员编制，财务信息由财务部门提供[13] - 定期报告草案需经审计委员会事前审核，董事会审议[14] - 重大事件发生且投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告[12] - 临时报告由董事会发布并加盖公章[11] 信息报告与管理 - 信息报告义务人在特定时点需向董事会秘书报告重大信息[16] - 公司预计不能在规定期限内披露定期报告，需向深交所报告并公告原因等[10] - 公司信息披露工作由董事会统一管理，董事长承担首要责任，董事会秘书负责组织协调[25] - 董事会办公室为信息披露日常管理部门，协助董事会秘书工作，相关文件保存期限不少于10年[25] 人员职责与培训 - 董事、审计委员会等应配合信息披露工作，审计委员会监督董事和高管履职行为[27] - 董事会秘书应定期对相关人员开展信息披露制度培训，并通报给特定股东[28] 保密与内控 - 公司对未公开信息采取保密措施，知情人负有保密义务[30] - 公司应制定财务管理和会计核算的内部控制及保密制度[31] - 董事会设审计委员会，负责审核财务信息、监督审计和内控[32] - 公司设立内部审计机构，对多事项进行监督检查，向审计委员会报告[32] 投资者关系 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，办公室负责活动档案保管[33] - 公司与相关人员沟通实行预约制度，可通过多种形式沟通但不得违规[33] 违规责任 - 相关人员违规致公司信息披露问题造成损失需担行政、民事、刑事责任[35] - 信息报告义务人失职致信息披露违规，公司可处分并索赔[35] - 中介或外部人士违规披露信息致公司损失，公司可追究法律责任[35] 控股子公司定义 - 公司持有超50%股份或能控制董事会半数以上成员等的为控股子公司[37] 制度执行与管理 - 制度未尽事宜按国家法规、章程和其他制度执行[38] - 与国家法规等冲突按其规定执行并及时修订提交审议[38] - 与制度通过前董事会制度或其他机构制度冲突以本制度为准[38] - 本制度由公司董事会负责制定、修订和解释[38] - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施生效[38]