内控制度建设 - 公司应在多层面建立内控制度[3] - 内控制度基本要素有八项[4] - 经营活动业务环节内控涵盖多环节[4] 子公司管理 - 应对控股子公司实行管理控制并建报告制度[9] - 董事会成立内审部检查监督评价控股子公司内控制度[12] - 应对分、参股公司内控制度作出安排[12] 检查监督 - 应制定危机管理控制制度并检查内控制度落实情况[12] - 内审部负责日常检查监督并直报董事会[12] - 应制定内部控制检查监督办法及年度计划[12] - 重大事项为检查监督计划必备事项[13] 报告管理 - 董事会可定检查监督工作报告内容与格式要求[17] - 董事会指导审阅报告，设审计委员会后由其负责[17] - 检查监督人员如实反映内控缺陷并追踪改进措施[17] - 内控缺陷及问题列为部门绩效考核重要项目[17] - 检查监督部门工作资料保存不少于十年[17] 公告与评估 - 应在公告说明内控缺陷环节、后果、追责及补救措施[20] - 董事会评价内控形成自我评估报告并决议[20] - 审计委员会编制报告草案报董事会审议[20] - 董事会披露年报时披露内控自我评估报告[20] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，修改亦同[21]