关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为公司关联方[5] 关联交易审议 - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易占比超0.1%且超300万元提交董事会审议[13] - 与关联方交易占比超1%且超3000万元需评估或审计并提交股东会审议[13] - 偶发关联交易提交董事会，关联担保还需提交股东会[16] 报告有效期 - 经审计财务报告截止日距使用日不超6个月，评估报告基准日距使用日不超1年[13] 独立董事职权 - 独立董事行使职权需全体独立董事半数以上同意[18] 关联交易披露 - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易占比超0.1%且超300万元应及时披露[22] 日常关联交易审议 - 首次发生依金额提交对应部门，无金额提交股东会[25] - 已执行协议条款变化或续签依金额提交，无金额提交股东会[25] - 可预计年度金额提交审议披露，超预计重新提交[26] - 协议期限超3年每3年重新决策[26] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过生效，修改亦同[28]